2015年盐池县财政收支决算分析
今年以来,面对经济下行压力较大的严峻形势,财税部门通力协作,千方百计组织收入,积极挖掘潜在税源,着力优化支出结构,财政收支运行情况总体良好。全县经济继续保持了稳步增长的发展态势ã€?
一ã€?015年财政预算执行情å†?/p>
全年实现财政总收å…?99056万元,下é™?.8%。其中:中央级收入完æˆ?5706万元,下é™?3.8%;自治区级收入完æˆ?3996万元,增é•?7.6%;县级收入完æˆ?9354万元,增é•?.3%ï¼?b>在县级收入中ï¼?/b>公共财政预算收入完成75713万元,完成预算的102.6%,增é•?.2%,占地区生产总值的11.8%;政府性基金预算收入完æˆ?3641万元,完成预算的129.2%,增é•?7.3%ã€?
全年实现财政总支å‡?11465万元,完成预算的95.9%,增é•?.7%,其中:公共财政预算支出完成284015万元,完成预算的96.5%,增é•?.1%;政府性基金预算支出完æˆ?7450万元,完成预算的90.4%,增é•?4.4%ã€?
2015年全县公共财政预算执行结果是ï¼?/b>资金来源总额ä¸?99142万元,其中:县级公共财政预算收入75713万元,税收返还收å…?88万元,一般性转移支付收å…?9064万元,专项转移支付收å…?12287万元,债务转贷收入1235万元,上年结ä½?324万元,调入稳定调节基é‡?86万元,调入政府性基é‡?245万元。公共财政预算支å‡?84015万元,上解上级支å‡?24万元,债务还本支出1235万元,安排预算调节基é‡?442万元,收支相抵,年终滚存结余9326万元,表现为当年实现财政收支平衡略有结余ã€?/p>
二ã€?015年财政预算执行的主要特点
(一ï¼?/b>公共预算收入增长缓慢ï¼?/b>收入质量有待提高ã€?/b>
在区级收入、县级收入同步增长的同时,中央级收入大幅下降,带来了总收入的下降。公共财政预算总收å…?85415万元,同比下é™?.1%。分级次看,中央级收入下é™?3.8%,连续几个月维持现状;区级收入由于资源税级次的调整,ä»?月份的增幅高è¾?250.6%,以后各月开始回落,截止年末增幅回落åˆ?7.6%;县级公共财政预算收入增幅回落,增幅较本å¹?1月下é™?.2个百分点,增长基础不稳固,收入结构不尽合理,有待于进一步优化ã€?/p>
(二)主税种依然呈下降趋åŠ?/b>
从各税种看,除增值税、企业所得税外,其他各税呈增长趋势,耕地占用税、土地增值税增幅较大,拉动其他地方各税增é•?/b>。增值税完成18958万元,减æ”?0517万元,下é™?5.7%;营业税完成21228万元,增æ”?115万元,增é•?.5%;企业所得税完成1663万元,减æ”?99万元,下é™?0.7%,个人所得税完成1245万元,增æ”?66万元,增é•?5.4%;城镇土地使用税完成315万元,增æ”?8万元,增é•?7.5%;土地增值税完成358万元,增æ”?87万元,增é•?09.4%;其他地方各税完æˆ?6215万元,增æ”?880万元,增é•?3.1%,其中:耕地占用ç¨?200万元,增æ”?146万元,增é•?53.2%ã€?/p>
从税源结构看,重点税源企业对税收贡献率下降ã€?/b>我县监控çš?8æˆ?00万元以上重点税源企业继续减收,影响下降的主要行业是石油开采、加工行业及为石油企业提供运输服务企业、电力行业、金融保险行业等重点企业,重点减收企业是长庆油田公司、川庆钻探公司和长庆石油勘探局,全年净石油企业减收22387万元ã€?/p>
减收因素:一是非即期税款减少及原油价格下滑和煤炭滞销影响增值税大幅下降ã€?/b>受经济大环境的影响及石油价格下降,煤炭开采及洗选行业市场疲软,部分企业处于停产或减产状态,经济总量减少,收入总量下降,税收与经济发展相背离,虽然各项经济指标有所增长,但税收收入呈下降趋势,减收企业主要有长庆石油公司、盐池鲁中煤业、浩宇煤业以及原煤企业神华宁夏煤业集团金凤煤矿由于投入设备进项大减收,宁鲁石化在亏损中经营,基本处于半停产状态;二是政策性减收ã€?/b>享受小微企业所得税优惠面扩大造成政策性减收,电力行业预征率由2.5%下调ä¸?.5%,盐池供电公司减收;农村信用联社享受西部大开发税收优惠政策,企业所得税ç”?5%减按15%的税率征收,系政策性减收;三是为石油企业提供运输的企业收入下降。交通运输业减收,采油三厂和三处签订印花税购销合同和建筑安装工程承包合同减少而减收ã€?/p>
增收因素:一是非即期税款入库影响增收ã€?/b>税务部门加大地方税清查力度,清理了以前年度的土地增值税和耕地占用税,非即期税æ¬?312万元,占总税收入çš?0.5%ï¼?b>二是煤炭企业留底结束、商业企业年底集中结算及医药行业收入增加影响增值税增收ã€?b>三是个人所得税增收,主要是采油三处和采油三厂调资及年度兑现考核奖;四是代征单位税款使得建筑安装营业税增收ã€?/p>
(三)非税收入对公共财政预算收入拉动较大,且一次性因素较多ã€?/b>非税收入完成15442万元,增é•?0.8%,增幅较大,占公共财政预算收入比重达20.4%。分科目看:行政性收费收入、国有资源(资产)有偿使用收入、其它收入增幅较大,增幅分别ä¸?3.3%ã€?73.1%ã€?27.2%,一次性因ç´?794万元,占非税收入çš?3.4%,分别为:国有资产处置收å…?026万元,专户清理收å…?054万元,清缴以前年度土地复垦费2414万元,捐赠收å…?300万元ã€?b>
(四)重点项目资金予以保障ã€?/b>财政总支å‡?11465万元,完成预算变动的95.9%,增é•?.7%。其中:公共财政预算支出完成284015万元,完成变动预算的96.5%,增é•?.1%,累计增æ”?1399万元。分科目看,教育支出36417万元,增é•?5.9%,主要用于体育运动中心建设、化解义务教育阶段基础设施建设债务、教学仪器设备和图书购置及支持义务教育均衡发展;社会保障和就业支å‡?9041万元,增é•?1.7%,主要支付基本养老保险基金补助、就业补助、最低生活补助,行政事业单位的养老保险、职业年金并轨补助资é‡?285万元;节能环保支å‡?7396万元,增é•?9%,主要用于退耕还林和农村环境连片整治;城乡社区事务完æˆ?1720万元,增é•?4.1%,主要用于老城区供热改造、污水处理厂改扩建、大县城建设、古城墙和环城公园建设;农林水事åŠ?7285万元,增é•?2.5%,主要是支付水利建设项目和扶贫互助、双到资金、一事一议、农业产业化项目;交通运输完æˆ?676万元,增é•?7.5%,主要用于通用机场建设;商业服务业等事务支å‡?769万元,增幅较大,主要用于工业园区建设。部分项目支出下降。住房保障支å‡?8035万元,下é™?8.3%,主要是上年重点支付棚户区改造安置补å�?5142万元,本年只支付建设费ã€?/p>
三ã€?015年地方经济运行状况分æž?/p>
(一ï¼?经济运行情况分析ï¼?/p>
—â€?b>从宏观经济层面看:整体经济稳中向好,结构调整步伐加快
总体经济稳中向好ã€?/b>全年完成地区生产总å€?3.9亿元,按可比价格计算,增é•?5.5%,增速较上年同期提高äº?.4个百分点,比前三季度提高äº?.8个百分点,比全区增速高7.5个百分点,比全市增速高8个百分点,居全区ç¬?位。分产业看,第一产业实现增加å€?.5亿元,增é•?.2%,第二产业实现增加å€?6.6亿元,增é•?0.9%,第三产业实现增加å€?1.8亿元,增é•?.3%ã€?/p>
结构调整步伐加快ã€?/b>从三次产业对经济增长的贡献来看,一、二、三产业对经济增长的贡献率分别由2014年的6.2%ã€?9.2%å’?.6%变化ä¸?015年的2.8%ã€?8.2%å’?9%,第三产业对经济增长的贡献率较上年提é«?4.4个百分点。一产拉动经济增é•?.4个百分点,二产拉动经济增é•?2.1个百分点,三产拉动经济增é•?个百分点。从三次产业的构成看,三次产业增加值结构由2014年的9.5:55.8:34.7调整ä¸?015年的8.6:57.3:34.1,第一产业比重下降0.9个百分点,第三产业所占比重下é™?.6个百分点,第二产业所占比重上升了1.5个百分点ã€?/p>
—â€?b>从生产运行情况看:农业经济总体平稳,工业经济逆势增长
农业经济稳步回升ã€?/b>2015年,全年实现农林牧渔业总产å€?2.4亿元,增é•?.6%,实现农林牧渔业增加å€?.99亿元,增é•?.2%。全年实现粮食总产é‡?.76万吨,同比下é™?7.3%。畜牧业经济平稳发展。期末猪存栏5.2万头,增é•?.3%,出æ ?.18万头,下é™?5.7%;羊只存æ ?8.3万只,增é•?.4%,出æ ?5.7万只,下é™?.1%;牛存栏5454头,增长84.8%,出æ ?256头,增长42.2%;羊肉产é‡?.4万吨,增é•?.5%,禽蛋产é‡?36吨,增长14.4%,牛奶产é‡?107吨,增长9.9%。全年实现牧业总产å€?.79亿元,增é•?.9%,占农林牧渔业总产值的比重ä¸?6.9%ã€?b>
工业经济逆势增长ã€?/b>2015年,全县规模以上工业企业累计完成工业总产å€?5.3亿元,增é•?1.4%,实现规模以上工业增加å€?3.5亿元,增é•?1.2%,增速较上年同期回落5个百分点,较1ï¼?1月份上升2.7个百分点。规模以上增加值增速分别高于全区、全å¸?3.4个百分点å’?3个百分点,居全区ç¬?位。全县工业增加值占GDP的比重为39.6%,对经济增长的贡献率ä¸?1.8%,拉动经济增é•?个百分点。从产品产量看,有升有降。其中水æ³?2.7万吨,同比下é™?1.7%;饲æ–?.4万吨,同比下é™?7.8%;鲜、冷藏肉1731吨,同比增长1.3%;天然毛皮服è£?5.9万件,同比增é•?0.9%;原ç…?09.8万吨,同比增é•?2.1%;发电量126107万千瓦时,同比增é•?.1%ã€?/p>
——从需求层面看:投资保持较快增长,消费市场稳步回升
投资保持较快增长ã€?/b>2015年,完成固定资产投资150.7亿元,增é•?9.2%,增速较上年同期提高äº?2.5个百分点。重大项目拉动作用明显。全县亿元以上项目完成投èµ?26.7亿元,同比增é•?08%,占全部固定资产投资çš?4.1%。工业投资占据主导地位。以风光电、石油煤炭开采、加工制造业为主的工业投资共完成116亿元,同比增é•?22%,占全部投资完成额的82.5%。房地产投资大幅下滑。全县房地产开发投资完æˆ?.1亿元,同比下é™?6.8%。房屋施工面ç§?5.3万平方米,同比下é™?7.3%,商品房销售面ç§?2.37万平方米,同比下é™?3.2%,其中住宅销售面ç§?0.4万平方米,同比下é™?6.2%ã€?/p>
消费市场稳步回升ã€?/b>2015年,全县实现社会消费品零售总额11.51亿元,增é•?.7%,增速较上年同期下降3.6个百分点,较前三季度提高äº?.5个百分点。分城乡看,城镇实现社会消费品零售额10.37亿元,增é•?.6%,乡村实现社会消费品零售é¢?.14亿元,增é•?.5%,乡村高于城镇增é€?.9个百分点。分行业看,批发业实现零售额2.99亿元,增é•?7.7%;零售业实现零售é¢?.76亿元,下é™?.9%;住宿餐饮业实现零售é¢?.76亿元,增é•?8%ã€?/p>
—â€?b>从质量效益看:财政收支稳步增长,居民收入持续增åŠ?/b>
财政收支稳步增长ã€?/b>全年完成一般公共预算总收å…?8.54亿元,同比下é™?.1%;县级公共财政预算收入完æˆ?.57亿元,增é•?.2%,其中税收收入完æˆ?.03亿元,下é™?.5%,占县级公共预算收入çš?9.6%。全年公共财政预算支å‡?8.4亿元,增é•?.1%。事关民生和可持续发展的重点支出得到较好保障。其中,一般公共服务支出增é•?7%,教育支出增é•?6%,社会保障和就业支出增长62%,节能环保支出增é•?9%ã€?/p>
居民收入持续增加ã€?/b>全年城乡居民人均可支配收å…?2720元,较上年增åŠ?104元,增长9.5%;其中城镇居民人均可支配收入è¾?0919元,较上年增åŠ?762元,同比增长9.2%;农村居民人均可支配收入è¾?674元,较上年增åŠ?99元,同比增长10%ã€?/p>
——从运行环境看,金融运行稳健有序,物价水平总体稳定
金融运行稳健有序ã€?/b>2015年,全县金融机构人民币各项存款余é¢?3.87亿元,同比增é•?1.2%,比年初增加7.43亿元;其中个人存款余é¢?2.84亿元,同比增é•?6.8%,比年初增加6.17亿元;人民币各项贷款余额49.01亿元,同比增é•?5.4%,比年初增加6.52亿元ã€?/p>
物价水平总体稳定ã€?/b>全年居民消费价格总指数为100.3(以上年ä¸?00),较上年回è�?.4个百分点。八大类商品呈现“五升三降”的态势。其中:烟酒类上æ¶?%、衣着类上æ¶?%、医疗保健及个人用品类上æ¶?.9%、娱乐教育文化用品及服务类上æ¶?.8%、居住类上涨0.4%;食品类下降0.6%、交通和通信下降1%;家庭设备用品及维修服务类下é™?.1%ã€?/p>
(二ï¼?县级公共预算可用财力规模分析ï¼?015年县级财力规模为174777 万元,剔é™?014年资源税11159万元,较上年增加24944万元,增é•?6.6 %。其中:县级公共财政预算收入增加1642万元;自治区财力转移性支付增åŠ?3302万元ã€?/p>
(三)县级政府性收支总体情况分析ï¼?/b>2015年县级政府性收入总计122519万元,占当年全县地区生产总值的19.2 %,较上年增加2194万元,增é•?.8 %,其中:公共财政预算收入完成75713万元,占政府性收入的61.8%,增é•?.2%;社会保险基金收å…?1590万元,占政府性收入的25.8%,增é•?0.2%;政府性基金收入完æˆ?3641万元,占政府性收入的11.1%,增é•?7.3%;预算外财政专户资金完成1575万元,占政府性收入的1.3%,增é•?9.4%。政府性支出总计337904万元,占当年全县地区生产总å€?2.9%,较上年增加32297万元,增é•?0.6%,其中:公共财政预算支出284015万元,占政府性支出的84%,增é•?.1%;政府性基金支å‡?7450万元,占政府性支出的8.1%,增é•?4.5%;预算外专户资金支出1575万元,占政府性支出的0.5%,增é•?9.4%;社会保险基金支å‡?4864万元,占政府性支出的7.4%,增é•?7.5%ã€?/p>
四ã€?015年财政工作完成情å†?/p>
―â€?/b>财政收支实现新增长ã€?/b>面对经济下行压力,坚持依法征管,创新征管措施,充分挖掘潜在税源,财政收入实现平稳运行ã€?015年,全县财政收支实现“两增长一提质”,即县级公共财政预算收入完æˆ?5713万元,可比增é•?1%;县级公共财政预算支出完æˆ?84015万元,增é•?.1%;“一提质”即财政管理绩效综合评价稳步提升,在全国1995个县中名列第67名,位列全区第一,为“十三五”社会经济发展开局打下了坚实基础ã€?/p>
―â€?/b>协调发展取得新成效ã€?/b>始终坚持发挥财政精准调控的优势,统筹协调,科学调度,推动产业转型升级。争取各类项目资é‡?45204万元,助推县域经济发展。投入资é‡?946万元,支持中心企业、特色产业发展和农产品流通体系建设。投入资é‡?1014万元,支持城乡基础设施建设。投入资é‡?5016万元,支持农业特色产业、现代农业发展。投入资é‡?3955万元,支持农田水利基础设施建设。投入资é‡?500万元,支持生态环境治理保护和林业建设。投入资é‡?176万元,壮大村集体经济、村级公共运行维护。投入资é‡?490万元,实施扶贫工程。投入资é‡?836万元,实æ–?7个村级公益事业“一事一议”财政奖补项目ã€?/p>
―â€?/b>民生改善达到新水平ã€?/b>按照“补短板、兜底线、普惠性”的原则,将公共财政预算支出81%的资金用于社会保障和改善民生。发放惠农补贴资é‡?1456万元,真正惠及广大群众,惠及农村经济发展。发放社会保障资é‡?827万元,发挥了资金的“安全网”和“减震器”的作用。争取国开行贷æ¬?2600万元,建设棚户区改造安置房1740套,争取中央及自治区专项资金7000万元,建è®?015年公租房823套。发放小额贴息贷æ¬?500万元,全力支持全民创业就业。积极筹集资é‡?40万元,为全县行政事业单位在职职工与离退休人员发放住房补贴。投入资é‡?8100万元,推动教育均衡优先发展,高标准通过区市的考核验收。投入资é‡?1000万元,支持卫生计生事业发展;人均公共卫生服务经费标准高于自治区标å‡?.35元;公立医院综合改革深入推进,百姓真正享受医改红利。投入资é‡?370万元,支持“智慧县城”建设,打造了“集约、高效、便捷、宜居”的新型智慧盐池。统筹资é‡?960万元,完成机关事业单位工资和养老保险并轨改革工作ã€?/p>
--财政改革迈出新步伐ã€?/b>向改革要效益,以创新促发展,财政体制机制活力进一步释放。规范预算追加和财政资金审批程序,强化预算管理。实行“全口径”预算,建立和完善了预算的编制、执行、监督、问效体系。推进预算绩效评价管理工作,将当年完工项目的20%纳入绩效考评范围。广泛开展政府购买服务试点,政府购买公共服务达到公共服务项目资金çš?0%。积极探索推行PPP模式,体育馆、柳高天然气输气管道、污水处理厂、通用机场4个项目被列为试点。建立健全清理存量资金激励约束机制,盘活存量资金4569万元。强化债务风险预警机制,化解债务14500万元。抓好国有企业整合运营及管理体制机制改革工作,整合组建了2家国有资本投资运营公司;以社会公开招股的形式引入社会资本,组建了混合所有制融盐扶贫信用担保有限公司ã€?/p>
--管理水平得到新提升ã€?/b>推行政府部门预决算公开,实现了公开全覆盖。强化财政监督检查,全力构建财政“大监督”格局,财政监督管理水平进一步提升。加强行政事业单位国有资产管理,建立宽进严出的“漏斗式”管理模式,国有资产进一步保值增值。完善国库集中支付制度,强化动态监管,完善支付流程,办事效率进一步提高。加大公务卡推广使用力度,累计刷å�?990笔,报销金额968万元,公务消费行为进一步规范。严把政府采购关,采购资金节约率达到10.5%,资金使用效益显著提高。压缩“三公”经费等一般性支出,“三公”经费同比下é™?.6%,实现了连续下降ã€?/p>
2015年我县虽然取得了一些成绩,但在总结取得成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财政运行还面临一些突出的困难和问题:一æ˜?/b>经济下行压力持续加大,税收主要来源于原油、天然气、煤炭等行业,资源价格稍有变动就会带来税收收入变化,税源不确定因素增加,财政收入增长动力减弱,增速大幅回落,收入结构不合理ã€?b>二是财政支出刚性增长,公共财政保障范围不断拓宽,保障标准不断提升,收支矛盾日益突出ã€?b>三是政府性债务风险总体可控,但化解风险的任务长期艰巨ã€?b>四是部门、乡镇财经纪律意识比较淡薄,财政管理和会计基础工作薄弱,内控机制不健全,资金使用的规范性、安全性、绩效性有待进一步提高。这些困难和问题要引起我们高度重视,åœ?016年工作中将采取措施加以解决ã€?/p>
附件(财政总决算公开表)ï¼?a href="/html/index..info2285....czzjsfb.xls.html">czzjs
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